Застосування сучасних кількісних моделей оцінки кредитного ризику позичальника
Конвергенція банківської системи України до європейських стандартів вимагає знань передового досвіду в галузі оцінки передбачення дефолтів для його подальшого застосування в практиці вітчизняних банків. Актуальність цієї теми на сучасному етапі пов’язана з цілою низкою факторів, таких як:
1) розвиток глобальної економіки. Процеси глобалізації призводять до все більшої уразливості суб’єктів економічних відносин, що викликає зростання кількості дефолтів та банкрутств;
2) підвищення конкуренції внаслідок глобалізаційних процесів та значне збільшення обсягів операцій, що передбачає зростання зацікавленості банків, страхових компаній до кількісних моделей оцінки кредитного ризику. Значну роль в цьому відіграють центральні банки, оскільки вони більше за всіх зацікавлені в стабільності банківської системи, тому і сприяють удосконаленню форм та методів оцінки кредитного ризику;
3) наявність нових консультативних матеріалів Базельського комітету та міжнародних стандартів адекватності капіталу, які пропонують банкам використовувати внутрішні рейтингові системи для визначення мінімального розміру капіталу, необхідного для покриття ризиків;
4) розвиток сучасної математичної (статистичної) бази, яка значно підвищує можливості оцінки кредитного ризику та передбачення дефолтів. Так засоби інформаційної обробки даних, новітні технології оцінки та наявність у відкритому використанні публічної стандартизованої фінансової звітності створили підгрунття для активізації пошуку найкращих форм та методів передбачення дефолту.
Основними завданнями статті є: визначення основних характеристик кількісних систем оцінки кредитного ризику, особливостей статистичних моделей оцінки кредитного ризику, дослідження передового досвіду застосування скорингових моделей та окреслення перспектив упровадження цих моделей в банківську систему України.
На нашу думку, всі засоби оцінки кредитного ризику мають багатоваріантну природу, а їх спектр варіюється від моделей кількісної оцінки до форм та методів оцінки, які базуються на персональному досвіді кредитного експерта.
Як показано на рис. 1, основними видами систем оцінки кредитного ризику є:
· кількісні методи,
· експертні методи,
· комбіновані методи (кількісні методи + експертні методи).
Кількісним методом називається такий метод, за умов якого перевага надається кількісному аналізу діяльності суб’єкта. Це означає, що в результаті сумування балів за кожним розділом аналізу їх сумарне значення порівнюється зі значеннями певної кількісної шкали. На підставі цього робиться висновок про можливість кредитування даного позичальника. Слід зауважити, що в чистому вигляді не існує експертних та кількісних методів. Експертним методом називається такий метод, за умов якого внаслідок аналізу кількісних показників експерт суб’єктивно визначає вагомість даних показників та виводить загальну оцінку у вигляді ...
[Завантажити PDF версію]
Ключові слова: | 